Abogados Delitos Económicos - Derecho Penal Económico

Delitos contra la Hacienda Pública o la Seguridad Social

Ya los hemos mencionado, y son aquellos delitos relacionados con la fiscalidad y los derechos de los trabajadores. Estos son algunos ejemplos:

• Fraude fiscal: consiste en no declarar o no pagar impuestos, o incluso en aceptar indebidamente beneficios fiscales o devoluciones. Para que llegue a considerarse el fraude fiscal un delito, la cantidad ha de ser superior a los 120 000 euros.
• Fraude a la Seguridad Social: en este caso se trata de eludir el pago de las cuotas de la Seguridad Social, o bien de obtener fraudulentamente deducciones o devoluciones. La cifra defraudada debe situarse por encima de los 50 000 euros. Nuestro Bufete se integra con abogados especialistas en Seguridad Social.
• Delitos contra los derechos de los trabajadores: los cometen quienes, valiéndose de una posición superior, imponen a sus empleados condiciones perjudiciales para ellos, que suprimen o restringen sus derechos.

Delitos societarios

Implican la manipulación de los documentos de una determinada sociedad mercantil de forma fraudulenta. Hablamos, por ejemplo, de los siguientes actos delictivos, cuyo objetivo es prácticamente siempre esconder una administración desleal:

• Actuaciones de los administradores que perjudican a los socios.
• Imposición de pactos o acuerdos abusivos.
• Impedir a los socios que ejerzan sus derechos de información.
• Falsificación de cuentas o documentos sociales.
• Blanqueo de bienes.
• Administración social fraudulenta.

Delitos socioeconómicos

En realidad se denominan delitos contra el patrimonio y el orden socioeconómico. Dentro de este grupo se enmarcan, entre otros:

• Defraudación de patentes y marcas: consiste en fabricar, importar, utilizar, ofrecer o comercializar objetos amparados por los derechos de patente, sin el consentimiento de su titular y con fines lucrativos.
• Espionaje industrial: lo comete quien observa ilegalmente la actividad de otra empresa, mediante escuchas telefónicas o accediendo ilegítimamente a su información.
• Revelación de secretos: en este caso, se vulnera la intimidad o la información confidencial de otro, lógicamente sin su consentimiento. Se consigue accediendo a documentos o interceptando comunicaciones.
• Publicidad engañosa: la llevan a cabo las empresas que, con sus comunicaciones comerciales, inducen a error o influyen en el comportamiento económico de los destinatarios.
• Delitos bursátiles: aquí, las conductas punibles serían, por ejemplo, alterar los precios, manipular los datos, abusar de informaciones privilegiadas, estafar a inversores u obstaculizar la inspección por parte de los organismos de control.
• Blanqueo de capitales: se trata de un delito consistente en colocar en el mercado económico legal algunos bienes procedentes de acciones ilícitas.

En muchos casos se necesita un enfoque multidisciplinar para la defensa o acusación en este tipo de delitos. Contar con un Despacho con abogados mercantiles, por ejemplo, puede complementar el enfoque correcto.

Ya hemos comentado que los delitos económicos los regula nuestro Código Penal. No obstante, no en todos los casos existe responsabilidad penal sobre quien presuntamente es responsable de su comisión.

Solo la encontraremos si no se dan las circunstancias necesarias para que exista la exoneración de responsabilidad penal. Esto es, si no ocurre que la persona jurídica puede demostrar que ha tomado las medidas oportunas para evitar que el delito ocurra, aunque finalmente sí se haya cometido.